Если у вас есть договор страхования жизни, вы можете вернуть часть уплаченных взносов через налоговый вычет. Это же правило работает, если вы оплачиваете страховку для членов своей семьи.
Условия для получения вычета:
— вы официально работаете и платите НДФЛ;
— договор страхования заключён минимум на 5 лет. При досрочном расторжении страховая удержит полученные вычеты из вашей выкупной суммы, указанной в полисе.
Важно! Подать документы и получить вычет можно за предыдущие три года.
Как оформить вычет за 2023–2025 годы:
— запросите в страховой компании справку об уплате взносов;
— получите 3-НДФЛ;
— приложите документ, подтверждающий родство, если страховка оформлена на родственника;
— направьте документы в отделение ФНС или подайте заявление в личном кабинете налогоплательщика.
Могут понадобиться копии договора, чеки и квитанции об уплате взносов, если они не переданы в ФНС страховой компанией.
Также вы можете обратиться к работодателю. Для этого получите в налоговой уведомление о праве на вычет — оформите через личный кабинет налогоплательщика или очно в отделении. Затем передайте его вместе с документами и заявлением для получения вычета в бухгалтерию.
Что изменилось с 2026 года?
По новым поправкам в Налоговом кодексе этот социальный вычет включили в систему долгосрочных сбережений, куда также входят ИИС-3 и ПДС. На эту систему действует один общий лимит: сумма взносов, с которых можно получить вычет, — 400 000 рублей в год.
Также для получения вычета у вас не должно быть более трёх действующих договоров долгосрочных сбережений одновременно.
При этом, в отличие от вычета за спорт или имущество, вычет за страхование жизни будет рассчитываться со ставок 13 и 15%, тогда как более высокие прогрессивные ставки подоходного налога (18, 20, 22%) применяться не будут.
Подать на вычет по новым правилам можно с 1 сентября 2026 года. Тогда его можно будет получить по взносам за 2025 год и с 1 января по 31 августа 2026 года.
#объясняемрф
#налоги
